2015年度娄底市国资委整体支出绩效评价报告

 

根据娄底市财政局《关于开展2015年度市级财政资金绩效评价工作的通知》要求，按照《财政支出绩效评价管理暂行办法》规定，结合我委预决算报告等资料，对我委整体支出绩效进行了评价，现将有关情况报告如下：

一、部门概况

（一）单位职能概述

我委是市人民政府直属特设机构，根据市人民政府授权依法履行出资人职责，主要有十项职责：一是加强所监管企业国有资产的管理工作；二是承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任；三是指导推进国有企业改革和重组，推动国有经济布局和结构的战略性调整，加强与中央、省属企业对接合作；四是对所监管企业的负责人进行任免、考核、奖惩；五是代表市人民政府向所监管企业派出监事会，负责监事会的日常管理工作；六是负责组织所监管企业上交国有资本收益及国有资本预决算编制和执行等工作；七是负责企业国有资产基础管理，起草有关国有资产管理的规范文件；八是负责督促检查所监管企业的安全生产等工作；九是指导、监督全市国有企业法律顾问管理工作。十是承担市国有企业改革领导小组办公室、市央企对接合作协调领导小组办公室、市国有改制企业社会职能移交工作领导办公室的日常工作。

（二）组织机构及人员情况

我委内设机构10个，办公室（加挂政策法规科牌子）；改革发展科；业绩考核与分配科；国有资本经营预算科(加挂产权管理科牌子)；监事会工作科；资本合作科（加挂娄底市企业与中央、省属企业对接合作办公室牌子）、安全生产督查科、宣传与群众工作科、组织人事科、党建工作科。

离退休人员管理科。

机关党委、纪检（监察）机构按有关规定设置。

直属事业单位2个，娄底市国资委后勤服务中心、娄底市人民政府驻市属国有企业监事会办公室。

自收自支事业单位1个，娄底市国有资产经营公司。

有编制46名，实有在职人数47人，退休人员82人。

（三）2015年度重点工作

1、扎实推进国资监管，确保国资监管上新水平；

2、全面深化国企改革，推进国企改革上新阶段；

3、深化中央、省属企业对接合作，确保对接合作有新突破；

4、加强系统党建和廉政建设，确保党建和廉政建设上新层次；

5、严格实行绩效考核目标责任制；

6、进一步抓好工会工作和计划生育工作；

7、做好安全生产和综治维稳工作。

8、积极开展增收节支，加强财务管理、监督检查，搞好内部控制制度。

9、加大对干部职工业务培训力度，提高干部职工履行国资监管所必备的理论素养和业务能力。

（四）2015年度整体支出情况

2015年，我委全年财政预算收入853.20万元，其他收入22.64万元，共计收入875.84万元。

全年实际支出875.19万元，其中基本支出860.19万元及项目支出15万元，明细如下：

1、基本支出：

①工资福利支出 300.78 万元

②商品和服务支出255.25万元

③对个人和家庭补助支出311.64万元

④其他资本性支出7.52万元

2、项目支出：

央企对接奖励专项资金15万元。主要用于奖励各先进单位，并全额拨付。

3、“三公”经费：

①公务用车运行维护费22.06万元，其中公车购置0万元，公车运行维护22.06万元。

②公务接待费16.96万元。

③出国出境费0万元。

我委严格按照相关规定，编足、编实基本支出年度预算，人员经费按规定的政策标准进行足额编制，不留缺口，公用经费本着“勤俭节约、保障运转”的原则，根据定额标准及单位实际开支水平足额编制。在年度预算执行中，对因退休职工较多而导致经费存在缺口，我委及时据实上报市财政局。全年无超范围、超标准发放津补贴、奖金的现象，未以任何名义违规发放个人补助，全年支出基本保障了委机关的正常运转。

（五）财务管理状况

1、预算管理状况

我委领导高度重视预算管理工作，加强预算管理的宣传普及，提高全委干部的认识，树立预算管理意识，积极主动的参与预算管理全过程。委财务室按相关要求科学编制部门预算，预算编制做实、做细、做准，使预算切实可行，为预算执行打下良好的基础。严格执行预算，坚持先有预算，后有支出，严格按预算支出。财务部门依据预算指标严格履行经费开支审批手续，对各类业务事项切实做到全过程控制，尽量杜绝预算外开支。

2、财务制度建设

我委根据《会计法》、《预算法》、《行政单位会计制度》制定了单位内部会计控制制度，固定资产管理制度，公务接待制度，车辆管理制度，差旅费管理制度等，在日常的财务管理中，严格按制度规定执行，规范流程管理。

二、部门专项组织实施情况

（一）、专项组织情况

根据2015年工作要点和思路，各业务科室申报经费使用计划，按照“确保重点、兼顾一般”的原则，编制了专项支出预算，专项经费实行统一管理，坚持“先审批后开支”，专款专用，经费支出根据业务工作开展进度情况提出经费预算，加强预算管理，严格预算执行，实施绩效目标管理，增强预算执行的严肃性，提高预算执行的准确率，注重预算支出绩效管理评价，保障了全委重点专项工作的顺利开展。

（二）、专项管理情况

我委注重对专项资金绩效运行过程实施全目标、全过程、全方位的监控，积极跟踪年度预算绩效目标执行是否到位，适时召开专题会议分析各项绩效指标阶段性完成情况，发现问题及时研究解决。年中对各项目资金使用管理情况进行了项目核查分析对比，加强了绩效评价与项目资金安排的衔接，积极探索构建保持绩效督查的常态化、制度化的工作机制，有力地推动了各项工作落实。

（三）、专项支出绩效情况

2015年，共引进央（省、强）企对接项目2个，投资额为8亿元。截止到2015年底，我市共有央（省、强）企央企对接项目28个，总投资额268.33亿元，落地项目26个，其中在建项目12个，投产项目14个。

三、总体评价和自评得分情况

2015年，我委坚持以提升财政资金绩效为主线，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，建立完善预算绩效管理体系，积极推进我委预算绩效管理，各项工作取得了积极成效。

（一）、首批监管企业移交到位，企业发展平稳

2015年企业经济运行总体平稳， 8家监管企业（兴娄融资担保有限公司暂未开展业务），2015年合计实现营业收入54527.29万元，比上年同期增长7.1%，实现利润总额6158.1万元，同比增长64.3% ；企业合计总资产近15亿元（含兴娄担保），同比增长28.09%，净资产102111.97万元，同比增长45.27%。　　

（二）、国有资产监管体系进一步完善，国有资本收益取得成效

认真执行2015年度国有资本经营预算方案，组织市属国有企业及时上缴国有资本收益。截止到目前，国有资本收益近3年累计上缴了4856万元（2013年1903万元，2014年1711万元，2015年1242万元）。

（三）、新一轮国企改革进一步深化，上一轮国企改制遗留问题基本处理到位

我们加强宣传，营造深化国企改革的氛围，年初举办了“深化国企改革、强化国资监管”电视知识竞赛，取得了良好效果。并与娄底市委党校合作就我市发展混合所有制经济进行探索研究，就此课题进行调研，联合形成《全面深化改革积极稳妥发展混合所有制经济》的调研报告，正在研究出台我市发展混合所有制经济的实施意见。在处理完成上轮国企改革遗留问题上，主要有2015年6月份华达破产程序终结，华达的改制划上了一个圆满的句号，8月份金信化工公司壳破产终结；处理了原纺织厂3名工伤人员的养老保险问题及原大建煤矿职工苏业新的上访等信访问题。按照省里要求，继续对解决国有企业职教幼教退休教师个案或遗留问题进行处理。

（四）、稳步推进央企对接合作、招商引资取得实效

2015年，共引进央（省、强）企对接项目2个，投资额为8亿元。截止到2015年底，我市共有央（省、强）企央企对接项目28个，总投资额268.33亿元，落地项目26个，其中在建项目12个，投产项目14个。在建项目今年完成投资21.86亿元，建成项目完成销售31.43亿。

（五）、监事会建设进一步规范

一是完善监事会相关工作制度。年初出台了《派驻企业与监事会协同配合机制》、《监事会参加会议有关规定》、《监事会重点人联系制度》。二是审查各监管企业2014年度工作报告，督促各监事会对各监管企业年度工作形成2014年度监督检查评价报告。三是召开了市政府派驻市属国有企业监事会向市政府报告工作的会议。

（六）、企业安全生产扎实有效

加强安全生产工作考核和落实安全生产责任，建立健全安全生产责任制考核体系，出台了《娄底市国资委安全生产工作考核办法》，市国资委与所属监管企业签订了安全生产目标责任书。今年以来，市国资委系统开展安全生产检查326次，查出安全隐患191处，整改安全隐患191处。另通过外聘安全方面专家组织了两次安全大生产检查和一次非煤矿消防、危化品、民爆器材领域的专项整治。

（七）、以开展“三严三实”专题教育为抓手，全面加强党的建设、党风廉政建设和作风建设

2015年，召开了市国资委系统党建工作会议，制定了《2015年国有企业党建工作要点》，出台了《关于加强和改进新形势下娄底市国资委监管企业党建工作的意见》，举办了一期企业党支部书记和党支部委员培训班。按照市委的部署，认真开展了 “一进二访”活动，赴我委扶贫点新化县科头乡和平村进行一进二访，做到精准扶贫，委科以上干部与27多户贫困户结对子、“攀亲戚”，帮助他们脱贫，同时为贫困元户捐款近12000元。

本单位根据部门整体支出评价指标表作出的自评结果为优秀，具体得分情况如下：

1、预算配置得分12分

①在职人员控制率得4分：2015年本单位人员编制数为46人，实际在职人数47人，在职人员控制率是（47/46）×100%=102%>100%，计4分。

②“三公经费”变动率得8分：2015年的“三公经费”预算数为96万，2014年的三公经费预算数为96万元，“三公经费”变动率=[（本年度预算数96万-上年度预算数96万）/上年度预算数96万]*100%=0，计8分。

2、预算执行得分15分

①预算完成率得5分：预算完成率=（上年结转0元+年初预算数589.50万元+本年追加预算263.70万元-年末结余0元）/(上年结转0元+年初预算数589.50万元+本年追加预算263.70万元)*100%=100%，计5分。

②预算控制率得0分：预算控制率=（本年追加预算263.70万元/年初预算数589.50万元）*100%=45%>30%计0分。

③无新建楼堂馆所，得10分。

3、预算管理得分41分

①公用经费控制率得8分：公用经费控制率=（实际支出公用经费总额255.25万元/预算安排公用经费总额264.35万元）*100%=96.56%<100%,计8分。

②“三公经费”控制率得8分：“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数39万元/“三公经费”预算安排数96万元）*100%=41%<100%，计8分。

③政府采购执行率6分。

④管理制度健全性得8分：有内部财务管理制度、内部控制制度、会计核算制度等管理制度，2分；有本部门厉行节约制度，2分；相关管理制度合法、合规、完整，2分；相关管理制度得到有效执行，并有考核制度，2分。

⑤资金使用合规性得6分：本年度支出的所有资金均由市财政局国库支付，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；资金拨付有完整的审批程序和手续；项目支出按规定经过评估论证；支出符合部门预算批复的用途；资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

⑥预决算信息公开性得5分：按规定时限真实准确的公开预决算信息。

4、职责履行得8分：2015年我委在全体干部职工的共同努力下圆满出色完成了各项工作目标和任务。

5、履职效益得18分

①社会效益得6分：全面深化国企改革，完善企业监管，大力推进企业对接、投资经营和企业改制，完成或超额完成了全年工作任务。其中，深化国企改革改制、完善国有资产管理体制、央省企对接、制度建设等亮点工作，得到市领导和社会的好评，计6分。

②行政效能6分：我委在2015年不断改善行政管理、严格经费及资产管理，改进文风会风，精简会议，提高了管理效率，降低了管理成本，计6分。

③社会公众或服务对象满意度得6分：服务对象全市市民，满意度90%，计6分。

根据部门整体支出绩效评价指标规定的内容，经市国资委认真自评，评价得分为94分，2015年度整体支出绩效评为“优”。

四 、存在的问题及改进建议

（一）、国有资本收益收缴工作经费追加预算指标的问题。2015年我委国有资本收益收缴工作经费，是纳入年初非税收入预算管理，但是年底对账，这部分资金都是以年中追加指标的形式下达的，影响我委部门预算控制率。建议对这部分资金的绩效考核指标剔除，不纳入部门整体支出绩效评价体系预算控制率的范围。

（二）、部分业务工作无专项资金保障的问题。我委专项资金并未覆盖国资监管业务的所有方面，如企业董事会建设工作、国资监管信息系统建设项目、企业党建工作等，以致部分业务工作开展受到限制，影响我委年度工作计划的完成和部门工作绩效。我委将继续向市财政汇报沟通，争取支持，以保障我委国资监管及国企改革工作的顺利开展。

因预算绩效管理工作是一项全新的工作，今后，我委还需提高对预算绩效管理的认识，进一步加强组织领导，健全绩效管理工作机制，实现绩效管理目标，提高财政资金使用效率。   

　　

 附件：2015年度部门整体支出绩效评价报告表

　　

娄底市国资委

2016年9月28日